Hướng Dẫn Nộp Thuế Tại Mỹ Cho Người Nhập Cư – Những Điều Cần Biết (2025)

Việc nộp thuế là một phần quan trọng trong quá trình sinh sống và làm việc tại Mỹ, đặc biệt với người nhập cư mới đến hoặc đang trong quá trình xin thẻ xanh, quốc tịch. Tuy nhiên, hệ thống thuế tại Hoa Kỳ có nhiều điểm khác biệt so với các quốc gia khác, đòi hỏi bạn phải hiểu rõ về nghĩa vụ, mẫu đơn và quy trình khai báo phù hợp với tình trạng cư trú của mình.

KPVISA cung cấp hướng dẫn chi tiết giúp bạn nắm vững kiến thức cơ bản, thực hiện đúng quy định và tận dụng tối đa quyền lợi thuế dành cho người nhập cư.

1. Ai Phải Nộp Thuế Tại Mỹ?

Tại Mỹ, bất kỳ cá nhân nào có thu nhập hợp pháp – bao gồm công dân, người có thẻ xanh, người lao động theo thị thực hoặc người làm tự do – đều có trách nhiệm nộp thuế.

IRS (Sở Thuế vụ Hoa Kỳ) phân loại người nộp thuế thành hai nhóm chính:

• Cư dân thường trú (Resident Alien)

• Cư dân không thường trú (Nonresident Alien)

Việc phân loại này ảnh hưởng trực tiếp đến biểu mẫu bạn cần sử dụng và phạm vi thu nhập phải khai báo.

2. Phân Biệt Cư Dân Thường Trú Và Không Thường Trú

Cư Dân Thường Trú

IRS xem bạn là cư dân thường trú nếu:

• Bạn có Thẻ Xanh do Sở Di trú cấp, hoặc

• Bạn vượt qua Bài kiểm tra hiện diện đáng kể (có mặt tại Mỹ ít nhất 183 ngày trong 3 năm, bao gồm 31 ngày trong năm hiện tại)

Nghĩa vụ thuế:
Bạn cần nộp Mẫu 1040, khai báo toàn bộ thu nhập toàn cầu, kể cả thu nhập tại nước ngoài.

Cư Dân Không Thường Trú

Bạn thuộc nhóm này nếu không có thẻ xanh và không đủ điều kiện qua bài kiểm tra hiện diện. Thường gặp ở người giữ visa H-1B, F-1 hoặc J-1.

Nghĩa vụ thuế:
Bạn phải sử dụng Mẫu 1040-NR, chỉ khai thu nhập phát sinh tại Mỹ.

3. Mẫu W-4 Là Gì?

Mẫu W-4 được dùng khi bạn bắt đầu làm việc tại Mỹ, giúp chủ lao động xác định số tiền thuế thu nhập cần tạm khấu trừ từ tiền lương hàng tháng.

• Việc điền chính xác W-4 giúp tránh bị khấu trừ quá nhiều hoặc quá ít

• Bạn nên cập nhật W-4 khi thay đổi tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc, hoặc nguồn thu nhập

4. Quy Trình Nộp Thuế Tại Mỹ – Dành Cho Người Nhập Cư

Bước 1: Chuẩn Bị Số Nhận Dạng Thuế

• SSN (Social Security Number): Dành cho người lao động có giấy phép làm việc

• ITIN (Individual Taxpayer Identification Number): Dành cho người không đủ điều kiện có SSN. Nộp Mẫu W-7 để xin ITIN

Bước 2: Chọn Biểu Mẫu Phù Hợp

• Mẫu 1040: Cư dân thường trú, khai thu nhập toàn cầu

• Mẫu 1040-NR: Cư dân không thường trú, khai thu nhập tại Mỹ

• Mẫu 2555: Dùng để miễn trừ một phần thu nhập nước ngoài nếu đủ điều kiện

Bước 3: Nộp Hồ Sơ Đúng Hạn

• Thời hạn nộp thuế thường là 15/4 hàng năm

• Gửi biểu mẫu qua bưu điện hoặc nộp trực tuyến qua hệ thống IRS e-File

5. Lợi Ích Khi Nộp Thuế Đúng Cách

Dù bạn chưa đủ điều kiện nhận các phúc lợi như An sinh Xã hội, việc nộp thuế vẫn mang lại nhiều lợi ích lâu dài:

• Góp phần xây dựng lịch sử thuế minh bạch, có lợi cho hồ sơ định cư

• Hỗ trợ quá trình xin thẻ xanh, gia hạn visa hoặc nhập tịch

• Có thể được hoàn thuế hoặc hưởng các tín dụng thuế nếu đủ điều kiện

• Tránh bị phạt, truy thu hoặc ảnh hưởng tiêu cực đến tình trạng nhập cư

Kết Luận

Việc nộp thuế tại Mỹ không chỉ là trách nhiệm pháp lý mà còn là một bước quan trọng giúp người nhập cư xây dựng nền tảng vững chắc cho cuộc sống lâu dài tại đây. Hiểu đúng tình trạng thuế, chọn đúng biểu mẫu và khai báo kịp thời sẽ giúp bạn tránh được những rắc rối không đáng có và tận dụng tối đa các quyền lợi thuế hợp pháp.

Tuy nhiên, hệ thống thuế tại Mỹ có thể phức tạp với người mới, đặc biệt nếu bạn có thu nhập từ nhiều nguồn hoặc đang trong quá trình điều chỉnh tình trạng cư trú.